河北大学教育基金会银行存款管理办法

（2020年6月修订）

第一条为规范河北大学教育基金会银行账户的开立和使用，加强资金管理，实现资金价值，保证基金会财产安全，依据国家相关规定制定本办法。

第二条基金会银行账户主要包括以下几类：

（一）基本存款账户

（二）一般存款账户

（三）外币存款账户

（四）专用存款账户

第三条银行账户开立、变更、注销，必须经理事长审核批准后方可办理。

第四条出纳负责银行账户的开立、使用、变更和注销手续，秘书处设专人对该手续进行审查和监管。

第五条在申请开立银行结算账户时，其申请开立的银行账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的名称、预留银行签章中公章或财务专用章的名称应保持一致。如开户资料发生变更时应及时向开户行申请变更备案。

第六条开立、变更和撤销银行账户时，不得有以下行为：

（一）未经允许私自开立、变更和撤销银行账户；

（二）伪造、编造证明文件欺骗银行开立银行账户；

（三）不得未经批准改变银行账户用途。

第七条日常支付业务原则上必须通过银行进行结算。特殊情况可经审批后进行现金支付，但仅限于现金管理制度里规定可以使用现金支付的情况。

第八条银行账户的网银U盾的管理，须做到分级授权、专人操作和专项管理，确保网上银行账户资金的安全。

财务人员要按月及时核对银行账，编制“银行存款余额调节表”，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符，并及时清理未达账项。

第九条不得出租、出借银行账户。

第十条基金会建立对货币资金业务的监督检查制度，监事、秘书长、副秘书长应定期、不定期对银行账户进行检查，内容主要包括：

1、银行存款是否账实一致，有无白条抵库、私自挪用资金等情况。

2、支付款项印章是否由专人分别保管，是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。

3、其他涉及货币资金安全的事项。

第十一条对监督检查过程中发现的内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。

第十二条本办法解释权归基金会财务部，自公布之日起执行。

河北大学教育基金会

2020年6月9日